الفاتورة الالكترونية السعودية هيئة الزكاة والدخل
الفاتورة الإلكترونية في السعودية هيئة الزكاة والدخل هي مبادرة أطلقتها هيئة الزكاة والضريبة والجمارك بهدف تحسين كفاءة النظام الضريبي وتعزيز الشفافية في المعاملات التجارية، بدأت هذه المبادرة في 4 ديسمبر 2021 مع المرحلة الأولى التي تتطلب إصدار وحفظ الفواتير إلكترونيًا، في 1 يناير 2023، بدأت المرحلة الثانية التي تتطلب ربط أنظمة الفوترة الإلكترونية مع منصة الهيئة لضمان التوافق والامتثال، تهدف الفاتورة الإلكترونية إلى تقليل التلاعب الضريبي، وتحسين دقة البيانات، وتسهيل عمليات المراجعة والتدقيق، مما يساعد على تحقيق رؤية المملكة 2030 نحو اقتصاد رقمي متكامل ومستدام وتعد الفاتورة الإلكترونية جزء من التحول الرقمي الذي تسعى المملكة العربية السعودية إلى تحقيقه ضمن رؤية 2030.
ما هي الفاتورة الالكترونية السعودية ؟
هيئة الزكاة والضريبة والجمارك الفاتورة الالكترونية هي وثيقة رقمية تصدر وتعالج عبر نظام محاسبي إلكتروني، وتحتوي على جميع المعلومات التي تُدرج عادةً في الفواتير الورقية التقليدية، تشمل هذه المعلومات بيانات المشتري والبائع، وتفاصيل السلع أو الخدمات المقدمة، والمبلغ المستحق، وقيمة ضريبة القيمة المضافة وتهدف منظومة الفوترة الإلكترونية إلى تحويل عملية إصدار الفواتير والإشعارات الورقية إلى عملية إلكترونية، مما يسهل تبادل الفواتير والإشعارات ومعالجتها بصيغة إلكترونية منظمة بين البائع والمشتري.
أفضل أنواع الفواتير الإلكترونية
هناك العديد من الأنظمة التي تقدم خدمات الفواتير الإلكترونية هيئة الزكاة والدخل في السعودية، وكل منها يتميز بخصائص معينة تناسب احتياجات مختلفة، أفضل الأنواع منها ما يلي:
- فاتورة: نظام سهل الاستخدام يوفر العديد من الميزات مثل إدارة المخزون، وتتبع المبيعات، وإصدار الفواتير الإلكترونية.
- سكاي سوفت: يقدم حلول متكاملة لإدارة الفواتير والمحاسبة، ويتميز بواجهة مستخدم بسيطة ودعم فني ممتاز.
- إي فاتورة: يتيح إصدار الفواتير الإلكترونية بسهولة، مع ميزات إضافية مثل التقارير المالية وإدارة العملاء.
- زيرو: نظام عالمي يستخدم في العديد من الدول، ويتميز بقدرته على التكامل مع العديد من التطبيقات الأخرى.
- كويك بوكس: مشهور بمرونته وسهولة استخدامه، ويقدم ميزات متقدمة لإدارة الفواتير والمحاسبة.
فاتورة إلكترونية قياسية
الفاتورة الإلكترونية القياسية هي نوع من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك الفاتورة الالكترونية التي تتبع معايير محددة لضمان التوافق والامتثال مع اللوائح المحلية والدولية في السعودية، تتضمن الفاتورة الإلكترونية القياسية العناصر التالية:
- بيانات البائع: الاسم، العنوان، الرقم الضريبي.
- بيانات المشتري: الاسم، العنوان، الرقم الضريبي (إذا كان مسجلاً).
- تفاصيل الفاتورة: رقم الفاتورة، تاريخ الإصدار.
- تفاصيل السلع أو الخدمات: وصف السلع أو الخدمات المقدمة، الكمية، السعر لكل وحدة.
- المبالغ: إجمالي المبلغ قبل الضريبة، قيمة الضريبة المضافة، الإجمالي بعد الضريبة.
- رمز الاستجابة السريعة (QR Code): لتسهيل التحقق من صحة الفاتورة.
- هذه المعايير تساعد في تسهيل عملية التحقق والمراجعة من قبل الجهات المختصة، وتضمن الشفافية والدقة في المعاملات التجارية.
الفاتورة الإلكترونية المبسطة
الفاتورة الإلكترونية هيئة الزكاة والدخل المبسطة هي نوع من الفواتير الإلكترونية التي تستخدم في المعاملات التجارية البسيطة والتي لا تتطلب تفاصيل معقدة وفي السعودية، تتضمن الفاتورة الإلكترونية المبسطة العناصر التالية:
- بيانات البائع الاسم، العنوان، الرقم الضريبي.
- تاريخ إصدار الفاتورة.
- وصف السلع أو الخدمات المقدمة، الكمية، السعر لكل وحدة.
- إجمالي المبلغ المستحق بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة.
- رمز الاستجابة السريعة (QR Code) لتسهيل التحقق من صحة الفاتورة.
هذه هيئة الزكاة والضريبة والجمارك الفاتورة الالكترونية تستخدم في المعاملات التي تكون قيمتها أقل من حد معين تحدده الهيئة العامة للزكاة والدخل، وتساعد في تبسيط عملية الفوترة وتقليل الوقت والجهد المبذول في إعداد الفواتير.
مراحل الفوترة الإلكترونية
تتكون مراحل تطبيق الفوترة الإلكترونية هيئة الزكاة والدخل في السعودية من مرحلتين رئيسيتين:
المرحلة الأولى ( الإصدار والحفظ )
تاريخ البدء 4 ديسمبر 2021 وتتطلب هذه المرحلة من المكلفين إصدار وحفظ الفواتير إلكترونيًا عبر نظام فوترة إلكتروني متوافق مع متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك الفاتورة الالكترونية وتحويل عملية إصدار الفواتير الورقية إلى عملية إلكترونية، مما يسهل التتبع والمراجعة.
المرحلة الثانية ( الربط والتكامل )
تاريخ البدء 1 يناير 2023 (تُطبق بشكل مرحلي) وتتطلب هذه المرحلة ربط أنظمة الفوترة الإلكترونية الخاصة بالمكلفين مع نظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (منصة فاتورة و يجب أن تصدر الفواتير الإلكترونية بالصيغة المطلوبة وتشارك مع الهيئة خلال مدة زمنية محددة وتعزيز التكامل بين الأنظمة الإلكترونية للمكلفين ومنصة الهيئة لضمان الشفافية والدقة في المعاملات التجارية.
هذه المراحل تهدف إلى تحسين كفاءة النظام الضريبي وتسهيل العمليات التجارية.
كيفية تطبيق الفاتورة الالكترونية السعودية
لتطبيق الفاتورة الإلكترونية هيئة الزكاة والدخل في السعودية، يجب اتباع الخطوات التالية:
- تأكد من أن النظام متوافق مع متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
- يمكنك اختيار من بين الأنظمة المعتمدة مثل فاتورة، سكاي سوفت، أو كويك بوكس.
- قم بإدخال بيانات شركتك مثل الاسم، العنوان، الرقم الضريبي.
- تأكد من إعداد النظام لإصدار الفواتير الإلكترونية بالصيغة المطلوبة.
- عند إصدار الفاتورة، تأكد من تضمين جميع المعلومات المطلوبة مثل بيانات البائع والمشتري، تفاصيل السلع أو الخدمات، المبالغ، ورمز الاستجابة السريعة (QR Code).
- احفظ جميع الفواتير الإلكترونية هيئة الزكاة والدخل في النظام لضمان سهولة الوصول إليها عند الحاجة.
- في المرحلة الثانية من التطبيق، يجب ربط نظام الفوترة الإلكتروني الخاص بك مع منصة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (منصة فاتورة) لضمان التوافق والامتثال.
- تأكد من تدريب الموظفين على استخدام النظام الجديد وتقديم الدعم الفني اللازم لضمان سلاسة العملية.
كيفية التحقق من الفاتورة الإلكترونية
للتحقق من صحة الفاتورة الإلكترونية هيئة الزكاة والدخل في السعودية، يمكنك اتباع الخطوات التالية:
- قم بتحميل تطبيق ضريبة القيمة المضافة من متجر Google Play أو App Store.
- افتح التطبيق واختر خيار مسح رمز الاستجابة السريعة (QR Code).
- وجه كاميرا هاتفك نحو رمز الاستجابة السريعة الموجود على الفاتورة.
- بعد المسح، سيعرض التطبيق تفاصيل الفاتورة مثل اسم البائع، حالة التسجيل، رقم ضريبة القيمة المضافة، تاريخ الفاتورة، والمبلغ الإجمالي.
- تأكد من أن جميع المعلومات المعروضة في التطبيق تتطابق مع المعلومات الموجودة على الفاتورة.
- يمكنك استخدام مواقع إلكترونية مخصصة للتحقق من صحة الفواتير الإلكترونية مثل موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
شروط هيئة الزكاة والدخل الفاتورة الإلكترونية
الفاتورة الإلكترونية هيئة الزكاة مجموعة من الشروط والمتطلبات التي يجب على المكلفين الالتزام بها، أبرز هذه الشروط:
- يجب أن تصدر الفواتير بصيغة إلكترونية منظمة باستخدام نظام فوترة إلكتروني معتمد.
- يجب أن تحتوي الفاتورة على جميع البيانات المطلوبة مثل بيانات البائع والمشتري، تفاصيل السلع أو الخدمات، المبالغ، ورمز الاستجابة السريعة (QR Code).
- يجب أن يتوافق نظام الفوترة الإلكتروني مع المتطلبات الفنية المحددة من قبل الهيئة، والتي تشمل معايير الأمان والتشفير لضمان حماية البيانات.
- في المرحلة الثانية من التطبيق، يجب ربط نظام الفوترة الإلكتروني الخاص بك مع منصة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (منصة فاتورة) لضمان التوافق والامتثال.
- يجب حفظ جميع الفواتير الإلكترونية وإشعارات الدائن والمدين بصيغة إلكترونية منظمة لفترة زمنية محددة وفقًا للائحة الفوترة الإلكترونية.
- يجب تدريب الموظفين على استخدام النظام الجديد وتقديم الدعم الفني اللازم لضمان سلاسة العملية.
نموذج فاتورة ضريبية هيئة الزكاة والدخل
يمكنك العثور على نموذج الفاتورة الضريبية المعتمد من هيئة الزكاة والدخل الفاتورة الإلكترونية في السعودية عبر موقع الهيئة الرسمي، يحتوي النموذج على جميع العناصر الأساسية التي يجب تضمينها في الفاتورة الضريبية، مثل:
- بيانات البائع: الاسم، العنوان، الرقم الضريبي.
- بيانات المشتري: الاسم، العنوان، الرقم الضريبي .
- تفاصيل الفاتورة: رقم الفاتورة، تاريخ الإصدار.
- تفاصيل السلع أو الخدمات: وصف السلع أو الخدمات المقدمة، الكمية، السعر لكل وحدة.
- المبالغ: إجمالي المبلغ قبل الضريبة، قيمة الضريبة المضافة، الإجمالي بعد الضريبة.
- رمز الاستجابة السريعة (QR Code): لتسهيل التحقق من صحة الفاتورة.
الربط مع هيئة الزكاة والدخل المرحلة الثانية
المرحلة الثانية من دعم الفوترة الالكترونية هيئة الزكاة تعرف بمرحلة الربط والتكامل، تتطلب هذه المرحلة ربط أنظمة الفوترة الإلكترونية الخاصة بالمكلفين مع نظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (منصة فاتورة)، واهم شروط وتفاصيل الربط للشركات والمؤسسات ما يلي::
- بدأت المرحلة الثانية في 1 يناير 2023، وتطبق بشكل مرحلي على مجموعات من المنشآت.
- يجب على المكلفين ربط أنظمة الفوترة الإلكترونية الخاصة بهم مع منصة فاتورة.
- يجب أن تصدر الفواتير الإلكترونية بالصيغة المطلوبة من قبل هيئة الزكاة والدخل، والتي تشمل تضمين عناصر إضافية مثل رمز الاستجابة السريعة (QR Code) وتضمن تقديم تفاصيل دقيقة عن المعاملات.
- تقوم الهيئة بإشعار المنشأة المستهدفة قبل بدء الإلزام بستة أشهر على الأقل، ويتم اختيار المجموعات بناءً على حجم الإيرادات الخاضعة لضريبة القيمة المضافة.
- تهدف هذه المرحلة إلى تعزيز التكامل بين الأنظمة الإلكترونية للمكلفين ومنصة الهيئة لضمان الشفافية والدقة في المعاملات التجارية.
- تسهيل عملية تداول البيانات واعتماد الفواتير والضرائب والتأكد من صحة بياناتها.
أهم متطلبات الفاتورة الالكترونية السعودية المرحلة الثانية
المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في السعودية، والمعروفة بمرحلة الربط والتكامل، تتطلب الالتزام بعدة متطلبات إضافية لضمان الامتثال الكامل، أهم هذه المتطلبات ما يلي:
- يجب ربط أنظمة الفوترة الإلكترونية الخاصة بالمكلفين مع نظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (منصة فاتورة) لضمان التوافق والامتثال.
- إصدار الفواتير الإلكترونية بصيغة XML أو PDF/A-3 متضمنة صيغة XML، مع تضمين جميع الحقول المطلوبة مثل بيانات البائع والمشتري، تفاصيل السلع أو الخدمات، المبالغ، ورمز الاستجابة السريعة (QR Code).
- أن يتوافق نظام الفوترة الإلكتروني مع المتطلبات الأمنية المحددة من قبل الهيئة، والتي تشمل معايير الأمان والتشفير لضمان حماية البيانات.
- تقوم الهيئة بإشعار المنشآت المستهدفة قبل بدء الإلزام بستة أشهر على الأقل، ويتم اختيار المجموعات بناء على حجم الإيرادات الخاضعة لضريبة القيمة المضافة.
- يجب حفظ جميع الفواتير الإلكترونية وإشعارات الدائن والمدين بصيغة إلكترونية منظمة لفترة زمنية محددة وفقًا للائحة الفوترة الإلكترونية.
هذه المتطلبات تهدف إلى تعزيز الشفافية والدقة في المعاملات التجارية، وتسهيل عملية تداول البيانات واعتماد الفواتير والضرائب.
لمزيد من التفاصيل عن مميزات وفوائد برنامج الفاتورة الإلكترونية السعودية، يمكنك التواصل الأن مع شركة IET الوكيل الرسمي لشركة أودو في المملكة العربية السعودية.
الأسئلة الشائعة
هل الباركود الزامي في الفاتورة الالكترونية ؟
رمز الاستجابة السريعة (الباركود) (QR Code) إلزامي في الفاتورة الإلكترونية في السعودية، خاصة في المرحلة الثانية من تطبيق الفوترة الإلكترونية، يجب تضمين رمز الاستجابة السريعة في الفواتير الإلكترونية المبسطة التي تصدر عادة بين المنشأة والفرد (B2C)، وكذلك في الفواتير بين المنشآت (B2B) في المرحلة الثانية ورمز الاستجابة السريعة يساعد في التحقق من صحة الفاتورة ويضمن الامتثال للمتطلبات الفنية الهاصة بهيئة الزكاة والضريبة والجمارك، مما يعزز الشفافية والدقة في عمليات البيع والشراء في المعاملات التجارية وكذلك يوفر تبادل البيانات الخاصة بعملية البيع بسهولة.
هل يمكن تحميل برنامج الفاتورة الإلكترونية السعودية مجاناً ؟
يمكنك تحميل هيئة الزكاة الفاتورة الالكترونية السعودية مجانا من خلال بعض المنصات المعتمدة وعلى سبيل المثال، منصة فاتورة تقدم تجربة مجانية لبرنامج الفاتورة الإلكترونية، حيث يمكنك إصدار الفواتير بكل سهولة والاستفادة من جميع المميزات المتاحة وتتيح لك هذه المنصات تجربة البرنامج بدون الحاجة إلى بطاقة ائتمانية، مما يمنحك فرصة لاختبار جميع الخصائص والتأكد من ملاءمتها لاحتياجات شركتك قبل الالتزام بأي اشتراك مدفوع.
ما هو شكل الفاتورة الإلكترونية ؟
الفاتورة الإلكترونية في السعودية تتبع معايير محددة لضمان الامتثال والشفافية، إليك العناصر الأساسية التي يجب أن تتضمنها الفاتورة الإلكترونية بيانات البائع وبيانات المشتري تفاصيل الفاتورة وتفاصيل السلع أو الخدمات و إجمالي المبلغ قبل الضريبة، قيمة الضريبة المضافة، الإجمالي بعد الضريبي ورمز الاستجابة السريعة (QR Code).
هل يوجد نظام تكويد موحد داخل منظومة الفواتير الالكترونية ؟
يوجد نظام تكويد موحد داخل منظومة الفواتير الإلكترونية في السعودية، يعتمد هذا النظام على معايير محددة لتصنيف المنتجات والخدمات، مما يسهل عملية إصدار الفواتير الإلكترونية والتحقق منها.
تعد الفاتورة الإلكترونية خطوة مهمة نحو تحقيق التحول الرقمي الكامل في المملكة العربية السعودية، من خلال تطبيق هذا النظام، يمكن للشركات تحسين كفاءة عملياتها التجارية، وضمان الامتثال للمتطلبات الضريبية، وتعزيز الشفافية في المعاملات المالية ومع استمرار التطور التكنولوجي، ستصبح الفواتير الإلكترونية جزء أساسي من البنية التحتية الاقتصادية، مما يسهم في تحقيق رؤية المملكة 2030 نحو اقتصاد رقمي متكامل ومستدام.
